Вторым отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Тюменской области завершено расследование уголовного дела в отношении бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере).
По версии следствия, обвиняемый, являясь руководителем общества с ограниченной ответственностью, в процессе осуществления своей коммерческой деятельности в сфере торговли металлопрокатом и строительными материалами уклонился от уплаты НДС и налога на прибыль организации за 2019 год путем создания формального документооборота с организацией, создававшей видимость финансовой деятельности. В налоговый орган были представлены декларации, содержащие заведомо ложные сведения о затратах, понесенных организацией. В связи с чем обвиняемый уклонился от уплаты налога неисчислил и не уплатил вышеуказанные налоги в особо крупном размере свыше 120 млн рублей.
Кроме того, в ходе расследования уголовного дела в обеспечение ущерба, причиненного бюджету, органами следствия наложен арест на имущество организации и предпринимателя на сумму равную сумме неуплаченных налогов.
Уголовное дело было возбуждено на основании материалов регионального управления ФНС России.
В настоящее время следствием собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.