Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Тюменской области завершено расследование уголовного дела в отношении руководителя коммерческой компании. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в крупном размере).
По данным следствия, в период с апреля 2016 года по 2018 годы обвиняемый, являясь руководителем коммерческой компании, деятельность которой связана с оказанием транспортных услуг, с целью уклонения от уплаты НДС, налога на прибыль организации, умышленно отражал в бухгалтерском учете и налоговой отчетности ложные сведения по сделкам с двумя организациями об оказании ими транспортных услуг. Данные организации фактически никаких услуг не осуществляли. Целью оформления сделок на бумаге являлось наращивание расходной части по налогу на прибыль организации, а в последующем - необоснованное включение затрат, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на добавленную стоимость.
Это позволило организации в указанный период необоснованно минимизировать налоговую нагрузку и уклониться от уплаты налогов на сумму свыше 21 млн. рублей.
В рамках расследования уголовного дела следствием наложен арест на имущество обвиняемого, в том числе на 11 транспортных средств, объект недвижимого имущества и денежные средства организации в размере причиненного ущерба бюджету Российской Федерации.
В настоящее время следствием собрана достаточная доказательственная база в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.
Подразделение: второй отдел по расследованию особо важных дел