Вторым отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Тюменской области завершено расследование уголовного дела в отношении руководителя коммерческой компании, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере.
По версии следствия, директор коммерческой компании, основным видом деятельности которой является производство кузовов для автотранспортных средств, прицепов и полуприцепов, желая получить необоснованную налоговую выгоду, разработал преступный план, направленный на уклонение от уплаты налогов. Обвиняемый от имени четырех подконтрольных ему организаций заключал фиктивные договоры по оказанию транспортных услуг, поставки материалов с организациями, созданными исключительно для оформления подложного комплекта документов, подтверждающих несение расходов коммерческими компаниями и получение ими права на вычеты по налогу на добавленную стоимость.
Используя реквизиты 35 сторонних фиктивных контрагентов, обвиняемый организовал подписание документов по заведомо ложным финансово-хозяйственным отношениям с ними в целях необоснованного и незаконного извлечения налоговой выгоды в своей коммерческой деятельности.
За налоговые периоды с 2018 по 2020-е годы в налоговые декларации были включены заведомо ложные сведения о суммах налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате в бюджет. В результате незаконной деятельности бюджетной системе Российской Федерации причинен ущерб на общую сумму свыше 70 млн рублей.
С целью обеспечения возмещения причиненного ущерба следствием наложен арест на имущество обвиняемого и его подконтрольных организаций на сумму, превышающую размер причиненного бюджету РФ.
Преступление выявлено в результате проведения выездной налоговой проверки.
В настоящее время следствием собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением в суд для рассмотрения по существу.